副局长关于中小银行负债质量管理的实践与思考（金融相关）

副局长关于中小银行负债质量管理的实践与思考（金融相关）

负债业务是商业银行筹措资金、形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和其他业务的基础和起点，在商业银行经营和风控中占有举足轻重的地位。随着金融科技公司快速兴起、金融脱媒不断深化、利率市场化逐步实现、金融市场不断发展，近年来商业银行流动性风险事件日趋多发，以城商行为代表的中小银行在新形势下做好负债质量管理面临更大挑战。2019年11月，国务院金融稳定发展委员会连续召开第九次、第十次会议，重点关注如何夯实中小银行风险防范和抵御能力。在2020年全国银行业保险业监督管理工作会议上，中国银保监会D委书记、主席xx指出，要全面加强资产和负债质量监管，提高银行机构特别是中小机构负债的稳定性和匹配性。为此，我们利用xx辖内4家城商行2011年至2020年近10年来负债业务有关数据，结合实地调研，研究探讨中小银行负债业务现状及问题，并得出了若干结论与启示，以期促进中小银行加强负债管理、优化负债结构、提升负债质量。

xx辖内法人城商行负债业务现状

xx辖内共有xx银行、xx银行、xx银行、xx商业银行4家法人城商行，既有全国排名前列的大型城商行，也有中型、小型城商行。近年来，xx辖内城商行不断完善资产负债管理体制机制，负债业务不断增长，负债来源更加丰富，为各项业务发展提供了蓬勃动力，结构总体呈现“一降两增”特点。

（一）各项存款持续增长，占比有所下降。各项存款从xxxx年末的xxxx亿元增加至xxxx年x月末的xxxxx亿元，增幅xxx.xx％。存款占总负债比例由xx.x％下降至xx.xx％。从存款品种看，单位存款占比下降、个人存款占比持续上升，但个人存款在存款总额中的占比尚低于xx％。从期限结构看，定期存款占比上升，活期存款占比由xxxx年末的xx.xx％下降至xxxx年x月末的xx.xx％。

（二）同业负债增速较快，占比明显增加。同业负债（含发行同业存单）从xxxx年末的xxxx亿元增加至xxxx年x月末的xxxx亿元，增幅xxx.xx％，快于存款增速xxx.xx个百分点。同业负债占总负债的比例由xx.xx％上升至xxxx年x月末的xx.xx％，xxxx年末该比例一度达到xx.xx％的峰值。分品种看，同业存放从xxxx年末的xxx亿元增加至xxxx年x月末的xxxx亿元，增幅xxx.xx％，主要是xxxx年影子银行专项整治后明显下降，峰值出现于xxxx年末的xxxx亿元；xxxx年xx月《同业存单管理暂行办法》发布，辖内城商行从xxxx年年中开始陆续发行同业存单，至xxxx年x月末，同业存单发行余额xxxx亿元，占同业负债的xx.xx％。

（三）资金来源多样化，规模大幅增加。除前述存款、同业负债外，城商行尚有发行债券、央行融入两类负债来源。发债余额从xxxx年末的xxx亿元增加至xxxx年x月末的xxxx亿元，占总负债比例x.xx％。主要是xx银行、xx银行发债较多，两家行合计发债规模xxxx亿元。央行借款从xxxx年末的x亿元增加至xxxx年x月末的xxx亿元，占总负债比例x.xx％；计入向央行开展再贷款、再贴现、中期借贷便利（MLF）等融资后，央行融资占总负债的x.xx％。

新形势下负债业务值得关注的问题

（一）负债结构不稳定。截至xxxx年x月末，辖内城商行同业负债xxxx亿元，较xxxx年末增加xxxx亿元，增幅xxx.xx％。同业负债占全部负债的比例xx.xx％，较xxxx年末上升x.xx个百分点，个别城商行同业负债占全部负债的比例一度高达xx％。有研究认为，商业银行对非存款负债的过度依赖容易引发流动性风险。根据中国银保监会披露的监管统计数据，xxxx年x月末全国商业银行存款占总负债比例为xx.xx％，辖内城商行该比例仅为xx.xx％，辖内城商行存款占比较低，仍通过同业负债做大规模。总体看来，辖内城商行未全面树立正确发展理念，不同程度存在求大求快、依靠同业负债盲目扩张的情况。

（二）存款增长不稳定。作为最稳定、最基础的资金来源，存款稳定增长对中小银行意义重大，但存款“冲时点”在辖内城商行仍不同程度存在。由于监管部门对存款偏离度设定了监管要求，辖内城商行均努力将月末时点存款偏离度控制在监管标准内（xxxx年x月至xxxx年x月为x％，xxxx年x月至今为x％），但月中“鼓肚子”、月末突击压降的情况较为突出。如月末时常出现存款偏离度为负值、单位存款环比负增长等异常情况，其中xxxx年底、xxxx年底辖内城商行平均存款偏离度为负值。个别行在xxxx年还出现了存款偏离度指标突破监管要求的情况，并被监管部门采取了暂停部分市场准入事项和部分同业业务等监管措施。

（三）负债来源不稳定。辖内城商行主动负债来源较为有限且波动较大，债券发行规模小，央行融入占比低。截至xxxx年x月末，辖内城商行发行债券面额xxxx亿元，占全部负债的x.xx％，且规模波动较大。债券品种有待扩展，近年来辖内城商行发行的债券以二级资本债和普通金融债为主，可转债、永续债等发行较少，难以充分发挥债券市场中长期资金的作用。因缺乏资质等原因，辖内城商行央行融入规模普遍偏小、占比偏低，xxxx年x月末无担保央行借款占全